攀枝花市财政局2020年

部门预算编制说明

    

一、基本职能及主要工作

（一）攀枝花市财政局职能简介。一是拟订执行攀枝花市财政、税收发展战略、政策和中长期财政规划；拟订执行财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全市重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全市财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；指导全市财政工作。二是研究、拟定全市财政、财务、会计管理的规章和办法，并组织实施；制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度；管理中央、省转贷的特种国债。三是编制年度市级预算草案并组织实施；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市及市本级财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；拟订财政税收收入计划；管理市级各项财政收入、预算外资金（包括政府性基金和行政事业性收费）及财政专户；核定行政事业单位财务管理体制；制定和规范各项财政收支管理的具体办法。四是联系、协调国税、地税、海关等部门的税政业务工作；组织税政检查；提出税种增减、税目税率调整、减免税和对全市财政影响较大的临时特案减免税的建议；参与地方税制改革，会同税务等部门上报地方税制改革方案；拟订和审议国家授权的地方税减免规定和各项税收优惠政策，监督各类税收减免规定和有关税款退库及提退事项。五是管理市级财政公共支出；贯彻执行《事业单位财务规则》、《行政单位财务规则》；拟订和执行政府采购政策；制定需要全市统一的有关开支标准和支出政策；管理全市行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支计划和有关国际收支事项；执行并实施基本建设财务管理制度。六是贯彻执行社会保障资金财务管理制度；管理市级政府的社会保障支出；组织实施对社会保障资金使用的财政监督；参与研究、拟定养老保险、城市居民最低生活保障及市级医疗保险的政策。七是拟订和执行国有资产管理的政策法规，改革方案、规章制度和管理办法；组织实施行政事业单位、国有及城镇集体所有制企业的清产核资和绩效评价工作；组织实施市级行政事业单位及企业国有资产权属界定、企业国有资产产权界定和转让工作，监缴国有资产收益；负责国有资产及集体资产的统计、分析；指导、监督行政事业单位、国有及集体企业资产的产权界定、清查登记等项工作；指导资产评估业务；监督执行《企业财务通则》和相关财务会计制度。八是管理和监督财政性经济发展支出、市级财政安排的经贸、农业支出、挖潜改造支出、科技支出以及市级投资项目的财政拨款资金；审查财政基本建设投资资金的概、预、决（结）算；监管地方商业银行、保险、证券、担保行等地方金融机构财务；承担外国政府、世界银行、亚洲开发银行、日本国际协办银行和国际农发基金会等政府性外债管理工作；负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。九是管理全市会计工作；贯彻实施《会计法》、《企业会计准则》等会计法律、法规和制度；拟订和实施国家统一会计制度的有关具体办法和补充规定；会同有关部门管理会计专业技术职称工作；负责会计委派制度的试点工作；指导和管理社会审计；会同有关部门清理整顿经济鉴证类中介机构。十是负责全市财政监督检查工作；拟订财政监督的规章制度；监督执行财税方针政策和法律法规；检查反映财政收支中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；依法查处重点违反财经纪律的案件。十一是制定财政科学研究和教育规划;组织实施财政业务和人员继续教育工作；负责财政信息和财政宣传工作；指导财政系统精神文明建设、廉政建设和思想政治工作。十二是承办市政府交办的其他事项。

（二）攀枝花市财政局2020年重点工作。

（一）“稳”收入，压实征管目标责任。巩固“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，认真贯彻落实党的十九届四中全会及市委十届七次全会精神，坚持咬定目标不放松，强化收入征管，在继续严格执行减税降费政策大背景下，联合税务部门强化税收征管，抓好社保、非税及基金征收，严格做到应收尽收，全力以赴完成市人代会下达的目标任务。

（二）“深”挖潜，巩固稳健运行基础。从自身挖潜，合法合规全力盘活沉淀的存量资金，统筹用于支持发展与民生保障。全力争取上级支持，积极向上对接，做好2020年新增债券申报与指导，多措并举增加可用财力。继续严格控制一般性支出，强化预算约束，优先保障“三保”支出，确保财政平稳运行。

（三）“促”发展，创新财政支持手段。全面落实市委关于“两城”建设的决定和市政府实施方案，创新财政支持发展的手段，在助力精准招商、引进产业链下游项目、向上争取奖补资金等方面精准发力。健全产业发展基金体系、加强财政金融互动，有效引导激励社会、金融资本加大投入。稳步推进PPP合作模式，加快推进城市基础设施和重点项目建设。落实动车线路、航线补贴资金，保障2020年攀昆动车线路按计划开通、各条航线正常运行，全力打通交通瓶颈。抓好重点项目推进工作，积极筹措资金，加强过程监管，保障“三供一业”、山水林田湖生态修复等项目按进度顺利实施。

（四）“守”底线，保障民生重点支出。守住“三保”支出底线，有效保障工资、运转、民生刚性支出。做好政府债务和隐性债务的防范化解，确保全面完成2020年化债目标任务。实施暂存暂付款清理处置三年攻坚计划，严格控制新增暂付款，确保清理处置工作达到预期目标。继续巩固脱贫攻坚成果，充分发挥好“四项扶贫”基金作用，加大财政扶贫资金的跟踪问效监管力度。更加注重保基本、补短板、兜底线、促公平，继续实施城镇老旧小区改造、城市停车场建设等补短板工程。

二、单位构成情况

攀枝花市财政局下属非独立核算单位9个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位6个。主要包括：国库集中支付中心、财政监督检查局、社会资本和政府合作中心、财政收费票据中心、财政科研和财会培训中心、投资评审中心、世界银行贷款办、国债服务部。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，攀枝花市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入2649.36万元；支出包括：一般公共服务支出2161万元、社会保障和就业支出307.73万元、住房保障支出180.63万元。攀枝花市财政局2020年收支总预算2649.36万元。

（一）收入预算情况

攀枝花市财政局2020年收入预算2649.36万元，其中：一般公共预算拨款收入2649.36万元，占100%。

（二）支出预算情况

攀枝花市财政局2020年支出预算2649.36万元，其中：基本支出2540.13万元，占95.88%；项目支出109.23万元，占4.12%。包括：财政大平台及网络运行费21万元，国库改革业务经费20万元，行政事业单位资产管理信息系统维护服务6.3万元，物业管理费61.93万元。

四、财政拨款收支预算情况说明

攀枝花市财政局2020年财政拨款收支总预算2649.36万元，较2019年减少59.86万元，下降2.21%。收入包括：本年一般公共预算拨款收入2649.36万元；支出包括：一般公共服务支出2161万元、社会保障和就业支出307.73万元、住房保障支出180.63万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

攀枝花市财政局2020年一般公共预算当年拨款2649.36万元，比2019年预算数减少59.86万元，主要是按照压缩一般性支出的要求，今年对日常公用经费进行了压减。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出2161万元，占81.57%；社会保障和就业支出307.73万元，占11.62%；住房保障支出180.63万元，占6.81%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2020年预算数为1854.72万元，主要用于：全局在职职工全年的工资、津贴补贴、社会保障缴费、公务员医疗补助支出1535.50万元；商品和服务支出包括办公费、水电费、邮电费、差旅费公务接待等开支319.22万元。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项目）2020年预算数为109.23万元，主要用于：财政大平台及网络运行费21万元，国库改革业务经费20万元，行政事业单位资产管理信息系统维护服务6.3万元，物业管理费61.93万元。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2020年预算数为27.30万元，主要用于：财政“大平台”及网络运行及全市资产管理信息系统运行维护。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2020年预算数为197.05万元，主要用于：事业人员全年的基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、公务员医疗补助共计157.74万元，商品和服务支出包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、公务用车运行维护费、其他交通费用等开支39.31万元。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）2020年预算数为150.13万元，主要用于：离退休人员商品服务支出和福利费共计22.14万元，退休费、医疗补助、遗属生活补助127.99万元。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）2020年预算数为154.

59万元，主要用于：全局在职职工机关养老保险单位缴纳部分。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为180.63万元，主要用于：全局在职职工缴纳公积金单位缴纳部分。

六、一般公共预算基本支出情况说明

攀枝花市财政局2020年一般公共预算基本支出2409.12万元，其中：

人员经费2028.45万元，主要包括：财政事务类人员经费1535.50万元，行政事业单位离退休人员经费312.32万元，住房改革支出人员经费180.63万元。

公用经费380.67万元，主要包括：财政事务公用经费支出319.22万元，行政事业单位离退休公用支出61.45万元。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

攀枝花市财政局2020年“三公”经费财政拨款预算数22.40万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费5.13万元，公务用车购置及运行维护费17.27万元。

（一）因公出国（境）经费较与2019年预算持平。主要原因是近年来没有安排出国出境。

（二）公务接待费较与2019年预算持平。主要原因是近年来外地来攀检查和工作调研次数和频率相当。

2020年公务接待费计划用于上级机关来攀检查和调研，以及各兄弟市州来攀调研学习等。

（三）公务用车购置及运行维护费较2019年预算持平。主要原因是公务用车的持有辆数没变。

单位现有公务用车5辆，其中：轿车（含7座以下商务车、城市越野车）5辆。

2020年安排公务用车运行维护费17.27万元，用于5辆公务用车燃油、维修、车辆通行等方面支出，主要保障各处室按规定外出主城区外开展检查、调研等工作。

八、政府性基金预算支出情况说明

攀枝花市财政局2020年政府性基金预算支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）业务运行经费

2020年，攀枝花市财政局以及下属国库集中支付中心、财政监督检查局等8家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为380.67万元，比2019年预算减少34.57万元，下降8.33%。

（二）国有资产占有使用情况

截至2020年底，攀枝花市财政局及所属的非独立核算单位共有车辆5辆，其中，执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（三）绩效目标设置情况

2020年攀枝花市财政局部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款109.23万元。

十、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指市机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

3.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.业务运行费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费等费用开支。

7.一般公共服务(类)财政事务（款）行政运行（项）：指机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

8.一般行政管理事务（项）：指机关及参公管理事业单位开展财政综合业务的支出。

9.一般公共服务类（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指机关用于财政信息化建设等方面的项目支出。

10.一般公共服务类（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指机关用于除基本支出之外为完成持定财政任务和财政事业发展目标所发生的支出。

11. 一般公共服务(类)财政事务（款）事业运行（项）：指攀枝花市世界银行贷款领导小组办公室、攀枝花市财政收费票据中心、攀枝花市投资评审中心、攀枝花市财政科研和财会培训中心、攀枝花市政府与社会资本合作中心用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离退休人员的支出。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指用于机关养老保险、职业年金缴费。

 

附件：表1.部门收支总表

      表1-1.部门收入总表

      表1-2.部门支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.（部门）单位预算项目绩效目标表

 

攀枝花市财政局2020部门预算编制说明.doc

部门预算公开表_[112001]攀枝花市财政局.xls

2020年政府采购预算编制说明（市财政）.doc