攀枝花市本级2019年预算调整方案

 

一、2019年1至11月市本级预算执行情况

截至11月，市本级地方一般公共预算收入完成243,798万元，增长6.9%；政府性基金收入完成66,342万元，下降42.6%；国有资本经营预算收入完成760万元，增长130%；社会保险基金收入完成299,923万元，增长19.1%。

同期，市本级实现一般公共预算支出457,021万元，下降17.8%；政府性基金支出128,684万元，增长83.1%；国有资本经营预算支出200万元；社会保险基金支出261,457万元，下降6.2%。

二、2019年市本级财政预算调整原因

由于今年宏观政策、市场环境的变化以及上级安排的地方政府债券，都对市本级全年收支预算执行带来了较大影响，需要进行相应的调整。具体体现在三个方面：

（一）债券安排引起财力变化。

截至11月，财政厅下达市本级地方政府债券总额98,032万元，其中：再融资债券55,132万元，全部用于偿还政府性债务本金；新增地方政府债券42,900万元。

上述地方政府债券的安排使得市本级财力发生了变化。按照《中华人民共和国预算法》及《四川省人民政府关于印发四川省政府性债务管理办法的通知》要求，地方政府债券应纳入预算管理，需相应对年初预算进行调整。

（二）调入资金引起财力变化。

1.为进一步加强资金管理，将乌东德水电站水环境治理资金30,000万元，采用调入一般公共预算的方式纳入预算管理，相应增加市级一般公共预算财力30,000万元。

2.根据预算执行中收支情况的变化，从政府性基金预算收入调出5,000万元至一般公共预算，相应增加市级一般公共预算财力5,000万元，减少政府性基金预算财力5,000万元。同时，综合考虑政府性基金在年初预算时已调出26,000万元的基础上，又新增调出5,000万元这一情况，需对上述累计调出31,000万元的结构做统筹调整，其中：土地出让收入19,000万元，城市基础设施配套费12,000万元。

3.从各方面情况判断，2019年教育收费较年初预算预计增加1,000万元，其增收部分需调入一般公共预算进行管理，相应增加一般公共预算财力1,000万元。

（三）政府性基金收入低于预期。

一是由于今年土地市场持续低迷，组织土地出让收入的难度较大，预计市本级土地出让收入将减收94,400万元。二是随着“两城”建设的推进，新开工项目有所增加，预计市本级城市基础设施配套费将增加6,800万元。三是预计污水处理费、其他政府性基金将分别减收500万元、1,000万元。

品叠上述增减因素后，2019年，市本级政府性基金收入预计将实现减收89,100万元，相应调减政府性基金收入89,100万元。

三、市本级财政预算调整的建议

（一）一般公共预算。

1.收入预算调整。从目前地方一般公共预算收入执行情况看，预计能完成年初目标，因此，2019年市本级地方一般公共预算收入不做调整。同时，年度预算执行中如有超收收入，根据《预算法》规定，转入预算稳定调节基金。

2.动用预算稳定调节基金。为了保持2019年市本级财政收支平衡，动用预算稳定调节基金19,150万元。

3.财力变化情况。品叠增加的地方政府债券（纳入一般公共预算管理）收入53,380元、动用的预算稳定调节基金19,150万元、调入的各类资金36,000万元，财力相应增加108,530万元。

4.支出预算调整。根据财力变化情况，按照“量力而行、收支平衡”的原则，对2019年市本级一般公共预算总支出进行调整。具体为：

（1）调增市本级一般公共预算支出55,150万元。

（2）调增市本级地方政府一般债务还本支出53,380万元，全部用于偿还省转贷的地方政府债券。

调整后，2019年市本级一般公共预算总支出由市十届人大五次会议审查通过的587,359万元，调整为695,889万元,其中：一般公共预算支出495,938万元、地方政府一般债务还本支出53,380万元、补助下级和上解上级以及援助其他地区支出146,571万元。

（二）政府性基金预算。

1.收入预算调整。调减政府性基金预算收入89,100万元，其中：调减土地出让收入94,400万元、污水处理费500万元、其他政府性基金收入1,000万元，调增城市基础设施配套费收入6,800万元。调整后，2019年市本级政府性基金收入由市十届人大五次会议审查通过的196,000万元，调整为106,900万元。

2.财力变化情况。品叠新增的地方政府债券（纳入政府性基金预算管理）收入44,652万元、减少的政府性基金收入89,100万元、调出的政府性基金5,000万元后，财力相应减少49,448万元。

3.支出预算调整。根据财力变化情况，相应调减政府性基金总支出49,448万元。其中：

（1）调减市本级政府性基金支出51,200万元。

（2）调增市本级地方政府专项债务还本支出1,752万元，全部用于偿还省转贷的地方政府债券。

调整后，2019年市本级政府性基金总支出由市十届人大五次会议审查通过的196,254万元，调整为146,806万元。对于政府性基金财力减少造成的支出缺口，市政府将通过调整支出结构、盘活存量资金、争取上级支持等方式加以解决。

（三）社会保险基金预算。

1.收入预算调整。调增社会保险基金预算收入39,546万元，其中：调增失业保险基金12,794万元、城镇职工基本医疗保险基金21,730万元、工伤保险基金4,435万元、城乡居民基本养老保险基金1,255万元；调减生育保险基金43万元、城乡居民基本医疗保险基金625万元。调整后，2019年市本级社会保险基金收入预算由市十届人大五次会议审查通过的260,378万元，调整为299,924万元。

2.支出和滚存结余预算调整。根据社会保险基金收入变化情况，按照“滚动平衡”的原则，相应调增社会保险基金支出预算14,136万元，其中：调增失业保险基金5,319万元、城镇职工基本医疗保险基金10,330万元、工伤保险基金1,982万元、生育保险基金177万元；调减城乡居民基本医疗保险基金3,570万元、城乡居民基本养老保险基金102万元。调增社会保险基金滚存结余预算25,410万元。

调整后，2019年市本级社会保险基金支出预算由市十届人大五次会议审查通过的247,322万元,调整为261,458万元，2019年市本级社会保险基金滚存结余预算由195,136万元,调整为220,546万元。