关于攀枝花市2014年财政预算执行情况和

2015年财政预算草案的报告

——2015年2月5日在攀枝花市第九届人民代表大会第四次会议上

市财政局局长  刘元海

各位代表：

我受市人民政府的委托，向大会报告攀枝花市2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审查，并请各位市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、关于2014年财政预算执行

2014年，在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督指导下，全市各级各部门全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会和市委九届六次、七次全会精神，紧紧围绕“稳增长、抓改革、促转型、增效益、防风险、惠民生、创和谐”等重点工作，认真落实各项政策措施，实现了全市财政稳健运行，促进了经济社会的持续健康发展。

（一）全市财政预算执行情况

1.公共财政预算执行情况

2014年，全口径公共财政收入完成1,167,621万元。其中，按现行财政体制属于中央和省级的收入为538,545万元。

全市公共财政收入完成629,076万元，为调整预算的100.4%，增长7.5%；全市实现公共财政支出1,214,092万元，为调整预算的96.2%，增长4.8%。

2014年全市公共财政收支平衡情况是:公共财政收入629,076万元，加上级补助610,607万元、上年结余22,528万元，公共财政收入总量为1,262,211万元。收入总计减去当年公共财政支出1,214,092万元、上解上级支出21,551万元后，年终滚存结余26,568万元。其中：按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余18,340万元；累计净结余8,228万元，实现了收支滚动平衡的目标。

根据相关规定，农业、教育、科技等法定支出增幅应高于财政经常性收入增幅。实际支出情况是：农林水事务支出140,573万元，增长9.6％，高于财政经常性收入增幅4.7个百分点；教育支出223,913万元，增长5.7%，高于财政经常性收入增幅0.8个百分点；科学技术支出20,295万元，增长34.8%，高于财政经常性收入增幅29.9个百分点。

2．政府性基金预算执行情况

全市政府性基金收入完成152,473万元，为调整预算的100.7%，下降37.4%；全市实现政府性基金支出194,761万元，为调整预算的92.8%，下降31.9%。当年收入加上级补助45,730万元、上年结余11,550万元，政府性基金收入总量为209,753万元。收入总计减去当年实际支出194,761万元、上解支出278 万元后，年终滚存结余14,714万元。

3．国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入完成550万元，为调整预算的100%，增长37.5%；全市实现国有资本经营预算支出550万元，为调整预算的100%，增长37.5%。

4．社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金（不含省级统筹的企业职工基本养老保险基金，下同）收入完成195,298万元，为调整预算的104%，增长7.5%。全市社会保险基金支出实现201,413万元，为调整预算的107.2%，增长22.7%。当年收入加上年滚存结余193,957万元，社会保险基金收入总量为389,255万元。收入总计减去当年实际支出201,413万元后，年终滚存结余187,842万元。

（二）市本级财政预算执行情况

1.公共财政预算执行情况

市本级公共财政收入完成282,563万元，为调整预算的100.1%，增长4.7%；市本级实现公共财政支出515,119万元，为调整预算的95.1%，增长5.8%。

2014年市本级公共财政收支平衡情况是:公共财政收入282,563万元，加上级补助610,607万元、县区上解收入6,598万元、上年结余17,149万元，市本级公共财政收入总量为916,917万元。收入总计减去当年公共财政支出515,119万元、补助县级支出375,161万元、上解上级支出9,751万元后，年终滚存结余16,886万元。其中：按政策规定结转下年继续安排使用的项目结余12,017万元；累计净结余4,869万元，实现了收支滚动平衡的目标。

市本级公共财政年初预算安排预备费4,000万元，全部用于弥补还本付息支出缺口。

2.政府性基金预算执行情况

市本级政府性基金收入完成58,300万元,为调整预算的100%，下降49.9%；市本级实现基金支出66,604万元，为调整预算的92.9%，下降51.8%。当年收入加上级补助45,730万元、县区上解收入3,752万元、上年结余4,925万元，政府性基金收入总量为112,707万元。收入总计减去当年实际支出66,604万元、补助下级支出40,790万元、上解支出278 万元后，年终滚存结余5,035万元。

3．国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营预算收入完成550万元，为调整预算的100%，增长37.5%；市本级实现国有资本经营预算支出550万元，为调整预算的100%，增长37.5%。

4．社会保险基金预算执行情况

市本级社会保险基金收入完成176,073万元，为调整预算的104.4%，增长7%。市本级社会保险基金支出实现182,312万元，为调整预算的108%，增长24.3%。当年收入加上年滚存结余191,572万元，社会保险基金收入总量为367,645万元。收入总计减去当年实际支出182,312万元后，年终滚存结余185,333万元。

二、关于2014年的财政工作

（一）积极采取政策措施，促进经济健康发展

促进经济稳定增长。认真落实省政府“稳增长”的一系列政策，出台了促进全市经济增长的26条措施，从项目审批、项目用地、企业融资、税收优惠、社保政策、激励政策等方面，给予企业大力支持。一是切实减轻企业税费负担。继续实施“营改增”扩面、小微企业税费减免政策，降低企业生育保险单位缴费标准，取消煤炭价格调节基金，暂停征收铁矿石价格调节基金。全年共为企业减免税收17.1亿元。二是落实企业缴费缓缴政策。对困难企业医疗、失业、工伤及生育保险费实行缓缴，对房地产开发企业城市基础设施配套费实行分期缴纳。全年共缓缴收费3.7亿元。三是缓解企业融资困难。增加应急转贷资金规模，扩大支持范围，全年累计为企业提供应急转贷资金17.5亿元；发挥金鼎担保公司政策性担保的引领作用，全年共为中小企业提供贷款担保21.8亿元，新增贷款担保3.9亿元，有效地帮助企业渡过了难关。

全力支持产业发展。围绕建设国家现代农业示范区，着力推进支农资金整合，全市投入资金14.1亿元，重点支持了农田水利基础设施、幸福美丽新村、扶贫开发、林业生态和涉农资金打捆试点项目建设，兑现了惠农补贴政策，扩大了特色农业保险试点范围，建立了农村公共服务运行维护机制。围绕建设攀西战略资源创新开发试验区，多方筹集资金3亿元，加快推进钒钛高新区和攀西科技创新中心建设；设立了钒钛产业发展基金1.7亿元，创新财政支持方式，支持钒钛企业做大做强；安排财政专项资金2.1亿元，加大了对企业的扶持力度，激励企业达产增效。围绕创建国家级康养产业发展试验区，切实增加财政资金投入，全市安排旅游和服务业发展资金3.9亿元，重点支持了阿署达花舞人间景区、普达阳光国际康养度假区等项目群建设，大力发展养老健康、阳光旅游、现代物流、电子商务等特色产业。

加强基础设施建设。继续发挥政府投资的引导作用，通过发行企业债券、争取地方政府债券、向金融机构融资等多种方式，共筹集资金38亿元，重点支持了成昆铁路新线攀枝花段、花城新区基础设施、沿江景观、观音岩引水、马鞍山水库、梅子箐水库、鱼塘至机场路连接线、三线建设博物馆等重大项目建设，为全市经济持续发展奠定了良好基础。

（二）着力强化资金保障，支持社会事业发展

继续推进民生工程。落实民生保障政策，大力实施“十项民生工程”，努力办好民生实事。全年共投入资金39.75亿元，完成预算的101.3%。重点用于棚户区改造、基本公共卫生服务、新建公立小学等民生项目，有效缓解了群众关心的“住房难、看病贵、就学远”等问题。

支持教育优先发展。全年共安排资金22.4亿元，重点用于落实城乡义务教育“三免一补”、民族地区城乡义务教育阶段学生营养改善、民族地区减免保教费、普通高中贫困学生资助、学前教育“三儿”资助、中等职业教育学生免除学费及民族地区学生生活补助等政策，促进了教育事业全面快速发展。

支持科技文化事业。全年共安排资金2亿元，大力支持钒钛资源综合利用和重大科技成果转化，实施科技惠民工程，提升了全市科技创新和应用能力。全年共安排资金1.8亿元，主要用于举办省第七届少数民族艺术节、推动三线建设博物馆项目，实施公共文化服务场所免费开放，推进广播电视村村通工程，促进了各项社会事业协调发展。

提高基本保障水平。全年共安排资金21.4亿元，认真落实企业职工基本养老保险、城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务、最低生活保障提标政策，深入推进城乡居民社会养老保险、城乡居民大病保险、县级公立医院改革，着力完善社会救助制度，加快建设社会养老服务体系，大力促进就业困难人员的就业创业，进一步完善了社会保障体系。

（三）继续深化财政改革，不断提升理财能力

深入推进财税体制改革。按照省里统一部署，调整企业所得税、印花税、契税收入省市县分享级次，进一步理顺了政府间收入分配关系。积极做好米易县扩权强县试点改革，加快体制转换过程中的工作对接，实现了新老体制的平稳过渡。完善县乡财政管理体制，推进基层财政信息化、规范化建设，强化内控机制，提升了基层财政履职能力。

大力推进预算管理改革。调整完善市本级日常公用经费定额标准，改进预算编制方式，提高了预算编制的准确性；严格预算执行中期评估，及时调整支出绩效差的项目，加快了预算的执行进度；深入推进预算单位结余资金清理工作，有效盘活了财政存量资金；全面启动专项资金整合工作，取消各类专项资金84项，保留专项资金56项；制定“三公”经费、差旅费、会议费、培训费等管理制度，大力压缩一般性支出，降低了行政运行成本。

建立资金节约长效机制。全面启动政府采购预算编制工作，加大对政府采购行为的管控，全年共节约资金近1亿元，节约率为12.1%。加强政府投资评审工作，全年共评审各类项目772个，审减资金6.6亿元，审减率为11.7%，提高了财政资金的使用效益。

全力做好财政信息公开。将所有预算单位的部门预算提交市人代会审查，增加了部门预决算和“三公”经费预决算的公开单位。扩大专项资金公开公示范围，市本级共公示项目155项，公示财政专项资金总额47.8亿元，增长22.7%。

（四）不断强化收入征管，保障财政平稳运行

受宏观经济形势复苏缓慢、政策调整频繁、自身产业结构单一等因素的综合影响，2014年，全市财政收入形势十分严峻，对此，各级各部门沉着应对，采取一系列强化收入征管的措施，实现了全年的公共财政收入目标。一是加大对营业税、增值税、所得税、资源税、土地增值税、耕地占用税等重点税源的管理，切实做到应收尽收。二是全力做好米易县潘家田铁矿、盐边县中干沟铁矿探矿权出让工作，努力提高矿产资源对财政的贡献度。三是强化“一站式”收费管理，加强对城市基础设施配套费、电力附加等重点收入的征管，确保了非税收入的足额入库。

三、关于2015年财政预算草案

（一）财政经济形势

总体来看，2015年，全市经济发展与全国全省经济运行大势基本保持一致，呈现出稳步向好的态势。但我们也要认识到，全市经济运行还存在较大的不确定性，影响财政稳健运行的因素增多，财政收支形势错综复杂。

有利因素有：一是预计明年中央将继续出台一系列稳增长的政策措施，这将为全市财政收入的增长创造条件。二是全省建立跨区域合作项目税收利益分配机制，理顺地区间税收分配关系，将拓展全市现有税基，形成新的税收增长点。三是成昆铁路新线攀枝花段、攀大（理）高速等一系列重大项目的开工建设，将带来一定的财政增收。四是地方煤矿陆续恢复生产，煤炭采掘、加工、商贸等相关行业税收将有所增加，加之煤炭资源税计征方式的改革，其税收将在现有基础上相应增长。

不利因素有：一是随着“营改增”继续扩面，减税效应进一步放大，财政减收十分明显。二是落实中央、省取消煤炭价格调节基金及部分行政事业性收费的政策，将直接带来非税收入的减少。三是全市商品住房库存量较高、销售状况不佳，土地市场前景仍不明朗，房地产相关税费增收难度较大。四是执行各项民生政策，推进重大项目建设，支持企业发展，偿还到期债务，都需要财政安排大量的支出。

综上所述，预计财政收入个位数增长将成为今后一个时期的新常态，在收入增长乏力的情况下，刚性支出需求却迅猛增加，各级财政实现收支平衡的任务十分艰巨。

（二）预算草案

2015年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八届三中、四中全会及市委九届七次、八次全会精神，围绕在全省率先全面建成小康社会和建设新攀西，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进总基调，按照“保工资、保运转、保稳定、保民生、促发展、防风险”的要求，继续实施积极的财政政策，稳步推进财税改革，全力做好增收节支，继续优化支出结构，大力提高财政资金使用绩效，努力推动全市经济社会平稳发展。

1.全市财政预算草案

（1）公共财政预算草案

全市公共财政收入预算安排为660,500万元，增长5%。加上级补助179,674万元、省财政提前通知的2015年专项转移支付补助78,826万元、调入资金12,700万元,公共财政收入总量为931,700万元。上述收入扣除上解上级支出3,570万元后，公共财政支出为928,130万元。全市财政经常性收入增长3.6%。

（2）政府性基金预算草案

全市政府性基金收入预算安排为202,714万元,增长46.3%。按照收支平衡和对应安排原则，全市政府性基金支出预算安排为202,714万元。

（3）国有资本经营预算草案

全市国有资本经营预算收入安排为560万元，增长1.8%。按照收支平衡和对应安排原则，全市国有资本经营预算支出安排为560万元。

（4）社会保险基金预算草案

全市社会保险基金预算收入安排为197,146万元，增长1%。全市社会保险基金预算支出安排为205,476万元。全市社会保险基金当年收支赤字8,330万元，年终滚存结余179,512万元。

2.市本级财政预算草案

（1）公共财政预算草案

市本级公共财政收入预算安排为290,900万元，增长3%。加上级补助179, 674万元、省财政提前通知的2015年专项转移支付补助51,956万元、县区上解收入13,170万元、调入资金12,700万元，公共财政收入总量为548,400万元。上述收入扣除上解上级支出3,570万元、补助县区支出89,284万元后，公共财政支出为455,546万元。

（2）政府性基金预算草案

市本级政府性基金收入预算安排为54,000万元，增长3.1%。加县区上解收入6,000万元，政府性基金收入总量为60,000万元。按照收支平衡和对应安排原则，市本级政府性基金支出预算安排为60,000万元。

（3）国有资本经营预算草案

市本级国有资本经营预算收入安排为560万元，增长1.8%。按照收支平衡和对应安排原则，市本级国有资本经营预算支出安排为560万元。

（4）社会保险基金预算草案

市本级社会保险基金预算收入安排为175,039万元，下降0.6%。市本级社会保险基金预算支出安排为183,725万元。市本级社会保险基金当年收支赤字8,686万元，年终滚存结余176,647万元。

2015年，市本级财政收支预算的安排，全面贯彻了市委九届八次全会暨市委经济工作会议作出的决策部署，遵循了收入预算安排与经济社会发展相适应、支出预算安排与财力水平相匹配的原则，做到了收支平衡。

四、关于2015年财政工作

2015年，是全面深化财税体制改革的重要一年，也是“十二五”规划的收官之年。全市上下要进一步拓展财政工作思路，采取切实可行的措施，确保各项工作目标的顺利实现。

（一）继续深化财政改革，全面推进依法理财

贯彻实施新《预算法》。强化依法行政、依法理财意识，把贯彻新《预算法》与财政改革紧密结合起来，围绕预算管理职权、预算收支范围、预算编制、预算审查和批准、预算执行、预算调整、决算、监督等各个环节，实施系统改革，把财政运行和管理纳入法制化、规范化的轨道。

改革财政预算管理。依法加强收入征管，做到依法征收、应收尽收；完善政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与公共财政预算的统筹力度；改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制；规范专项资金分配，大力采用因素分配法，建立科学的财政资金分配、拨付、管理流程；加强结余结转资金管理，建立定期清理机制；全面深化绩效预算管理改革，提高财政资金使用效益；建立健全资产管理制度，做到资产管理与预算管理相结合；推进预算公开透明，扩大公开范围，细化公开内容，严格公开时限，积极推进财政政策公开。

改革政府债务管理。建立规范的政府举债融资机制，对政府债务实行规模控制；严格限定政府举债程序和资金用途，把政府债务分门别类纳入全口径预算管理；建立债务风险预警机制及应急处置机制，完善债务报告和公开制度，妥善处理存量债务，保持政府债务正常链接。创新投资运营方式，拓宽融资渠道，大力推广使用PPP模式，鼓励社会资本通过特许经营等方式参与公益性事业投资和运营。

（二）落实积极财政政策，促进经济平稳增长

强化投资拉动作用。通过财政安排、争取上级支持和市场融资等多种方式，多方筹集资金，全力推进成昆铁路新线攀枝花段、攀大（理）高速等交通项目建设，加快推进花城新区、沿江景观、观音岩引水等基础设施建设，大力支持新启综合物流中心、密地现代商贸物流园、阿署达花舞人间景区、普达阳光国际康养度假区等重点项目建设，以持续稳定的投资拉动，促进经济的平稳增长。

推动经济转型升级。健全“三农”投入稳定增长机制，以现代农业、新村建设、脱贫攻坚、农村改革和农民增收为重点，优化产业布局，推动优质水果、早春蔬菜等主导产业集群发展，努力推进基地成片、产业成链，不断提升农业现代化水平。认真落实各项减税政策，用好用活应急转贷资金和政策性担保资金，促进企业稳定发展。多方筹集资金，加快钒钛高新区创建国家高新区进程，促进工业集中集群集约发展。加大财政资金投入，积极培育新能源、现代物流、阳光旅游、养老服务等新的经济增长点。

（三）契合群众实际需求，着力保障改善民生

完善民生投入机制。发挥财政资金引导作用，调动更多社会资金投入民生领域，为全市重点民生项目提供可靠的资金保障。大力推行政府向社会力量购买服务，合理选取教育、就业、社保、医疗卫生、民政等基本公共服务领域，开展政府向社会力量购买服务试点。

突出民生保障重点。继续加大财政对民生领域的投入，及时兑现各项惠民政策，大力支持棚户区改造、就业促进、社会保障、医疗卫生、教育文化、扶贫解困等民生工程，切实解决群众急需急盼的民生难题。

（四）狠抓增收节支工作，确保财政稳健运行

做好2015年财政增收节支工作，事关财政的稳健运行。一方面，要采取切实有效的措施，进一步完善征管机制，全力组织财政收入，确保收入预算的实现。另一方面，要认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，树立“过紧日子”的思想，继续优化支出结构，严控“三公”经费，硬化预算约束，大力压缩一般性支出，切实降低行政运行成本，努力实现财政收支平衡。

各位代表，做好2015年财政工作任务重、责任大。我们将在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，认真贯彻落实本次大会决议，拼搏奋进，扎实工作，为攀枝花经济社会全面发展作出新的贡献！